Glosario de Cumplimiento PLD

Órgano supervisor del sistema financiero mexicano que regula, autoriza y supervisa el cumplimiento PLD de bancos, casas de bolsa y entidades financieras.

Organismo intergubernamental que establece los estándares globales AML/CFT. Sus 40 Recomendaciones son la base del marco PLD que México implementa.

Oficina del Tesoro de EUA que administra sanciones económicas. Su lista SDN es obligatoria de consultar en México.

Autoridad fiscal mexicana que supervisa el cumplimiento PLD de las actividades vulnerables definidas en la LFPIORPI.

Dependencia del gobierno federal mexicano rectora de la política financiera y del marco normativo PLD, de la que dependen la UIF, el SAT y la CNBV.

Unidad de la SHCP que recibe, analiza y difunde reportes de operaciones sospechosas para combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en México.

Reglas de carácter general emitidas por la CNBV que establecen los requisitos específicos de PLD para cada tipo de entidad financiera regulada en México.

Ley antilavado mexicana vigente desde 2013 que regula las actividades vulnerables y sus obligaciones ante el SAT.

Plataforma electrónica de la CNBV por la que las entidades financieras reguladas envían reportes de operaciones inusuales, relevantes y en efectivo a la UIF.

Portal en línea de la UIF donde los sujetos obligados de actividades vulnerables presentan sus avisos de operaciones en cumplimiento de la LFPIORPI.

Proceso de búsqueda en fuentes de información pública y medios de comunicación para identificar noticias negativas asociadas a clientes o contrapartes.

Marco internacional de controles para prevenir el lavado de dinero. En México equivale al sistema PLD exigido por la LFPIORPI y las disposiciones sectoriales.

Proceso de debida diligencia para conocer, verificar y evaluar el riesgo de un cliente dentro del programa PLD de cualquier sujeto obligado en México.

Metodología que permite a sujetos obligados identificar, medir y mitigar riesgos de lavado de dinero según su perfil.

Nivel elevado de debida diligencia aplicado a clientes de alto riesgo como PEPs, residentes en jurisdicciones de riesgo o estructuras corporativas complejas.

Proceso de debida diligencia aplicado a personas morales para identificar su estructura corporativa, giro, beneficiarios controladores y nivel de riesgo PLD.

Proceso para identificar y verificar la identidad de los clientes antes y durante la relación comercial, exigido por la normativa PLD en México.

Registros oficiales de personas y entidades sujetas a restricciones financieras internacionales emitidos por OFAC, ONU, GAFI y otras autoridades.

Sistema normativo y operativo mexicano para detectar, prevenir y reportar el lavado de dinero, regulado por la LFPIORPI y las disposiciones sectoriales.

Reporte que las entidades financieras deben enviar a la UIF cuando detectan una operación que podría estar vinculada a lavado de dinero.

Actividades económicas no financieras que por su naturaleza son susceptibles al lavado de dinero, reguladas por la LFPIORPI y supervisadas por el SAT en México.

Persona física que ejerce control efectivo o posee el 25%+ de una persona moral. Identificación obligatoria en México.

Provisión de fondos para financiar actos terroristas. Delito autónomo del lavado de dinero en México y marco GAFI.

Proceso mediante el cual fondos de origen ilícito son introducidos al sistema financiero formal para aparentar una procedencia legítima.

Herramienta PLD que cruza factores de riesgo —cliente, producto, geografía— para priorizar controles y recursos.

Responsable designado por una entidad financiera para diseñar, implementar y supervisar el programa interno de PLD y coordinar los reportes ante la UIF.

Acto u omisión de un empleado que sugiere su posible participación en actividades ilícitas o en el lavado de dinero.

Transacción que no corresponde al perfil o actividad habitual del cliente y que carece de justificación económica aparente.

Transacción en efectivo que supera el umbral legal de 7,500 dólares y debe reportarse automáticamente a la UIF en México.

Individuo que ocupa o ha ocupado un cargo público de alto nivel, clasificado como cliente de alto riesgo PLD que requiere diligencia reforzada en México.

Patrón de comportamiento financiero esperado de un cliente, base para detectar operaciones inusuales en PLD.

Indicador de riesgo que sugiere una posible relación con lavado de dinero o financiamiento al terrorismo y activa revisión adicional.

Persona física o moral obligada por ley a cumplir con PLD en México, sea por LFPIORPI o disposiciones de la CNBV.

Entidad legal sin operaciones reales que se utiliza para ocultar la identidad del beneficiario final y dar apariencia de licitud a recursos ilícitos.

Tipología de lavado que divide una transacción grande en operaciones menores para evitar los umbrales de reporte obligatorio ante la UIF.

Tipología de lavado en que múltiples personas realizan pequeños depósitos para evadir los umbrales de reporte y acumular grandes sumas.

Persona que presta su nombre e identidad para que otra persona oculte la titularidad real de bienes, cuentas o empresas de origen ilícito.

Representaciones digitales de valor que pueden transferirse, intercambiarse o usarse como medio de pago, incluyendo criptomonedas como Bitcoin y Ether.

Tecnología aplicada al cumplimiento regulatorio financiero que automatiza procesos de PLD, KYC, monitoreo y reporte mediante IA y analítica de datos.

Proveedor de servicios de activos virtuales como exchanges y wallets, sujeto a obligaciones de PLD equivalentes a las instituciones financieras tradicionales.

Entidad que otorga bienes en arrendamiento puro o financiero en México, expuesta a riesgos PLD por el uso de activos físicos como vehículo de lavado de dinero.

Intermediario bursátil mexicano autorizado para operar en el mercado de valores, con obligaciones PLD específicas ante CNBV por el perfil de sus clientes.

Entidad que adquiere cuentas por cobrar de empresas a cambio de liquidez inmediata, expuesta al riesgo PLD por uso de facturas falsas como vehículo de lavado.

Banco comercial o de desarrollo mexicano que capta depósitos y otorga crédito, sujeto a las obligaciones PLD más estrictas del sistema financiero.

Fintech mexicana autorizada bajo la Ley Fintech 2018 para ofrecer financiamiento colectivo o e-money, supervisada por CNBV con obligaciones PLD propias.

Cooperativa financiera mexicana que capta ahorro y otorga crédito a sus socios, supervisada por la CNBV con obligaciones PLD propias de su sector.

Entidad de ahorro y crédito popular supervisada por CNBV, que atiende segmentos no bancarizados con obligaciones PLD adaptadas a su perfil de riesgo.

Entidad financiera no bancaria mexicana que otorga crédito, arrendamiento y factoraje, sujeta a obligaciones PLD bajo supervisión de CNBV o CONDUSEF.

Entidad financiera mexicana que otorga financiamiento exclusivamente a sus socios, supervisada por CNBV con obligaciones PLD propias de su perfil sectorial.

La compraventa de vehículos en México es actividad vulnerable bajo LFPIORPI. Obligaciones PLD para agencias y compradores.

Entidad autorizada para comprar y vender divisas en México, sujeta a la LFPIORPI como actividad vulnerable con umbrales y avisos al SAT.

Entidad que otorga préstamos sobre bienes en garantía prendaria. Actividad vulnerable bajo LFPIORPI con obligaciones ante el SAT.

Importadoras y exportadoras mexicanas son sujetos obligados bajo LFPIORPI expuestos al riesgo de facturación falsa y TBML.

Contadores y consultores son sujetos obligados bajo LFPIORPI cuando prestan servicios que implican manejo de recursos.

La compraventa de inmuebles en México es actividad vulnerable bajo LFPIORPI. Las inmobiliarias son sujetos obligados con deberes de KYC y aviso al SAT.

La compraventa de joyas, metales y piedras preciosas en México es actividad vulnerable bajo LFPIORPI con umbrales de identificación y aviso al SAT.

El notario público en México es sujeto obligado bajo LFPIORPI en actos que involucren inmuebles, sociedades y transmisiones de derechos patrimoniales.

Entidad autorizada para transferir fondos en México y al exterior, incluyendo remesas. Actividad vulnerable bajo LFPIORPI con alto riesgo PLD fronterizo.