Disposiciones CNBV
Reglas de carácter general emitidas por la CNBV que establecen los requisitos específicos de PLD para cada tipo de entidad financiera regulada en México.
Qué son las Disposiciones CNBV
Las Disposiciones de carácter general en materia de Prevención de Lavado de Dinero emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) son el conjunto de reglas técnicas y operativas que cada tipo de entidad financiera regulada debe cumplir para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo en México.
A diferencia de la LFPIORPI —que aplica al sector no financiero—, las Disposiciones CNBV están dirigidas específicamente a las entidades del sistema financiero: bancos, casas de bolsa, fondos de inversión, casas de cambio, transmisores de dinero, sofomes reguladas, entre otros. Cada sector tiene su propio cuerpo de disposiciones, aunque todas comparten una estructura y principios comunes.
Estructura típica de las Disposiciones
Aunque los detalles varían por sector, las Disposiciones CNBV generalmente regulan los siguientes bloques temáticos:
Políticas de identificación y conocimiento del cliente (KYC). Establecen qué documentos deben recabarse para cada tipo de cliente (persona física, persona moral, PEP, cliente extranjero), qué información debe verificarse y cada cuánto debe actualizarse el expediente.
Evaluación de riesgo. Exigen que la entidad implemente una metodología de evaluación basada en riesgo que permita clasificar a sus clientes, productos, canales y geografías según su nivel de riesgo de lavado de dinero.
Monitoreo de operaciones. Definen los criterios para el monitoreo transaccional y la detección de operaciones inusuales, así como los plazos para reportarlas a través del SITI PLD.
Reportes obligatorios. Establecen los tipos de reportes (operaciones inusuales, relevantes, en efectivo con dólares, transferencias internacionales) y los plazos para su envío a la UIF.
Estructura de cumplimiento. Regulan la figura del oficial de cumplimiento, sus funciones, perfil y requisitos de certificación, así como la creación de un Comité de Comunicación y Control interno.
Capacitación. Establecen la frecuencia y contenido mínimo de los programas de capacitación en PLD para el personal de la entidad.
Diferencias entre sectores
Las Disposiciones no son uniformes para todo el sector financiero. Existen cuerpos normativos específicos para instituciones de crédito, casas de bolsa, fondos de inversión, casas de cambio y transmisores de dinero, entre otros. El nivel de exigencia varía según el perfil de riesgo de cada sector.
Por ejemplo, los bancos tienen disposiciones más estrictas en materia de monitoreo y reportes que una sofom no regulada, y las casas de cambio y transmisores de dinero tienen requisitos específicos para operaciones en efectivo y transferencias internacionales que no aplican a otros intermediarios.
Actualizaciones y reforma continua
Las Disposiciones CNBV se actualizan periódicamente para incorporar las recomendaciones del GAFI, las tipologías de lavado emergentes y las lecciones de la supervisión. Por ello, el oficial de cumplimiento debe monitorear activamente el Diario Oficial de la Federación y los comunicados de la CNBV para estar al tanto de modificaciones que puedan implicar ajustes en sus políticas y procedimientos.
En la práctica
Un banco mediano recibe una visita de inspección de la CNBV. Los inspectores solicitan el Manual de PLD actualizado, los expedientes de clientes de alto riesgo y los registros del sistema de monitoreo transaccional. Si el manual no está alineado con la última versión de las Disposiciones, o si hay expedientes incompletos, la CNBV puede emitir observaciones formales que deben atenderse en un plazo determinado.
Si las deficiencias son graves o reincidentes —por ejemplo, una entidad que sistemáticamente no reporta operaciones inusuales—, la CNBV puede escalar a un procedimiento sancionatorio con multa económica y, en casos extremos, inhabilitación de directivos.
Para entender cómo las Disposiciones CNBV aplican a sectores específicos, consulta nuestros artículos sobre PLD en fondos de inversión y casas de bolsa y PLD en casas de cambio y transmisores de dinero.