PLD
Prevención de Lavado de Dinero
Sistema normativo y operativo mexicano para detectar, prevenir y reportar el lavado de dinero, regulado por la LFPIORPI y las disposiciones sectoriales.
¿Qué es PLD?
PLD es el acrónimo de Prevención de Lavado de Dinero, el término que la regulación y la práctica profesional en México usan para referirse al marco normativo, institucional y operativo orientado a detectar y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. En el ámbito internacional, este sistema se conoce como AML (Anti-Money Laundering).
El fundamento legal principal es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), publicada en 2012 y complementada por su Reglamento y las Reglas de Carácter General emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). El sector financiero se rige además por disposiciones específicas de la CNBV, CNSF y CONSAR.
Arquitectura del sistema PLD en México
Autoridades
- UIF (Unidad de Inteligencia Financiera): receptora de reportes, análisis de inteligencia financiera.
- CNBV, CNSF, CONSAR, Banxico: supervisión del sector financiero.
- SAT: supervisión de actividades vulnerables no financieras.
- PGR / FGR: investigación y persecución penal.
Obligaciones principales
Los sujetos obligados deben cumplir con:
- Identificación y KYC: conocer a sus clientes y mantener expedientes actualizados.
- Debida diligencia (CDD) y diligencia reforzada (EDD) según el nivel de riesgo.
- Evaluación institucional de riesgo (EBR): matriz documentada y revisada periódicamente.
- Monitoreo de operaciones: detectar transacciones inusuales o relevantes.
- Reporte a la UIF: operaciones relevantes (OR), inusuales (ROU) y preocupantes (ROP).
- Designar un oficial de cumplimiento responsable del programa.
- Capacitación periódica del personal.
- Auditoría interna del programa PLD.
El programa PLD
El programa PLD es el documento rector que integra políticas, procedimientos, controles y responsabilidades. El manual de políticas PLD es su núcleo; debe estar aprobado por el órgano de gobierno y actualizarse cuando cambien la regulación o el perfil de riesgo de la entidad.
Para construir un programa desde cero, la guía Construir un programa PLD desde cero detalla los pasos y documentos necesarios.
PLD y actividades vulnerables
A diferencia del sector financiero (supervisado por la CNBV), las empresas que realizan actividades vulnerables son supervisadas por el SAT. Sus obligaciones incluyen identificar clientes, conservar registros y presentar avisos cuando las operaciones superen los umbrales establecidos en la LFPIORPI.
En la práctica
Una notaría pública en Guadalajara formaliza la compraventa de un inmueble por 12 millones de pesos. Al superar el umbral de 8,025 veces el salario mínimo, la operación debe reportarse a la UIF como operación relevante. Antes de cerrar la escritura, el notario aplica KYC al comprador: solicita identificación, comprueba el origen de los fondos y consulta si alguna de las partes es PEP o aparece en listas de sanciones. Todo queda documentado en el expediente del cliente.
Este ejemplo resume el ciclo PLD: identificar, evaluar, monitorear y reportar. Para profundizar en el marco completo, consulta la guía PLD México 2026.