PLD en casinos, juegos y sorteos: obligaciones en México

Respuesta directa

La práctica habitual de juegos con apuesta, concursos y sorteos es una actividad vulnerable bajo la LFPIORPI (artículo 17, fracción I), tanto la venta de boletos y fichas como el pago de premios. Esto obliga al operador a darse de alta en el padrón de actividades vulnerables del SAT, identificar a los clientes que rebasen el umbral, integrar su expediente y presentar avisos mensuales.

Hay dos umbrales distintos: uno de identificación, a partir del cual debes integrar el expediente del cliente, y otro de aviso, más alto, a partir del cual debes reportar la operación al SAT. Ambos se calculan en UMA y aplican por la cantidad pagada o cobrada en una sola operación.

El aviso es recurrente: vence a más tardar el día 17 del mes siguiente y, si no hubo operaciones reportables, debes presentar igual un informe en ceros. La documentación se conserva 10 años.

Si operas un casino, una sala de sorteos, una plataforma de apuestas o cualquier negocio que pague premios por juegos y concursos, el cumplimiento PLD no es opcional ni materia exclusiva del permiso de la Secretaría de Gobernación. Más allá de la regulación de juegos y sorteos, tu actividad cae expresamente dentro de la LFPIORPI, la Ley Antilavado, como actividad vulnerable. Eso te convierte en sujeto obligado ante el SAT.

El sector de juegos y sorteos es de los que más atención reciben en materia de prevención de lavado de dinero, y no por casualidad: maneja efectivo, premios de alto valor y un flujo de clientes que muchas veces no tiene relación previa con el establecimiento. Esa combinación es exactamente la que el lavador busca para colocar e integrar recursos.

Este artículo aterriza qué te obliga la ley, dónde están los umbrales, qué expediente debes integrar y cómo se presentan los avisos. Si quieres el panorama general del régimen de actividades vulnerables, puedes empezar por la guía PLD México 2026; aquí vamos directo al caso de juegos, apuestas y sorteos.

¿Por qué los juegos con apuesta y sorteos son actividad vulnerable?

La LFPIORPI lista en su artículo 17 las actividades consideradas vulnerables, y la fracción I se refiere a la práctica habitual de juegos con apuesta, concursos o sorteos. La ley alcanza tanto la venta de boletos, fichas o cualquier otro comprobante para participar, como la entrega o pago de los premios correspondientes.

La lógica del regulador es directa. Un casino o una sala de sorteos:

Recibe efectivo de muchos clientes distintos, a menudo sin relación previa con el negocio.
Paga premios de alto valor, en ocasiones también en efectivo, que pueden presentarse después como “ganancias legítimas”.
Tiene rotación alta de clientes y operaciones que, individualmente, parecen inocuas pero en conjunto mueven montos relevantes.

Esa estructura es atractiva para las tres etapas del lavado: colocación (meter efectivo de origen ilícito comprando fichas), estratificación (mover y fragmentar esos recursos en el juego) e integración (cobrar un premio que aparenta ser dinero limpio). Por eso la ley exige al operador identificar al cliente, conservar su expediente y avisar al SAT cuando se rebasan ciertos montos.

Es importante separar dos marcos que conviven: el permiso para operar juegos y sorteos lo otorga y vigila la Secretaría de Gobernación; las obligaciones PLD las administra el SAT a través del régimen de actividades vulnerables. Tener el permiso en orden no te exime de cumplir con la LFPIORPI, y viceversa.

¿Cuáles son los umbrales de identificación y aviso?

Aquí está el punto que más se confunde. Existen dos umbrales distintos, ambos expresados en UMA, y disparan obligaciones diferentes:

Umbral de identificación. A partir de cierta cantidad pagada o cobrada en una sola operación, estás obligado a identificar al cliente e integrar su expediente, aunque esa operación todavía no genere aviso al SAT.
Umbral de aviso. A partir de una cantidad mayor, además de identificar al cliente, debes presentar el aviso de la operación al SAT.

La diferencia es crucial: puedes tener muchos clientes que debes identificar pero cuyas operaciones no llegan al umbral de aviso. En esos casos integras el expediente y lo conservas, pero no reportas. En cambio, toda operación que sí supera el umbral de aviso exige también su expediente completo, no hay aviso sin identificación.

Como los umbrales se miden en UMA y la UMA se actualiza cada año, conviene consultar el valor vigente de la UMA y los montos exactos en las reglas de carácter general aplicables a tu actividad antes de fijar tus controles internos. La regla práctica es configurar tu sistema de caja o de pago de premios para que dispare una alerta en cuanto una operación se acerque a cualquiera de los dos umbrales, y no después.

Un detalle operativo que cuesta multas: el umbral aplica por la cantidad de la operación, no por cliente al final del día. Fraccionar deliberadamente un pago de premio para mantenerlo bajo el umbral es, en sí mismo, una señal de alerta que debes detectar y, en su caso, reportar como operación inusual.

¿Cómo se da de alta un operador de juegos y sorteos?

Antes de presentar cualquier aviso, el operador debe estar registrado como sujeto obligado en el padrón de actividades vulnerables del SAT. El alta es un trámite único que se hace al iniciar la actividad, con la e.firma de la persona moral o física que realiza la actividad vulnerable.

El alta exige designar a un representante ante el SAT para efectos de la LFPIORPI y mantener actualizados los datos del establecimiento. A partir del momento en que te das de alta, arranca tu obligación mensual de presentar avisos o informes en ceros, hayas tenido o no operaciones reportables.

El error clásico del sector es operar antes de registrarse, asumiendo que mientras el permiso de juegos esté vigente ya se cumple con todo. No es así: el permiso y el alta en el padrón son trámites independientes ante autoridades distintas. El paso a paso del registro lo cubrimos en la guía de alta en el padrón de actividades vulnerables ante el SAT.

¿Qué expediente debo integrar de cada cliente?

Cuando una operación rebasa el umbral de identificación, debes integrar y conservar el expediente del cliente. Para una persona física, eso incluye como mínimo:

Nombre completo, fecha de nacimiento, RFC y CURP cuando aplique.
Identificación oficial vigente y domicilio.
Datos de la operación: fecha, monto, tipo de juego o sorteo y forma de pago.

Si el cliente es persona moral —por ejemplo, en concursos o sorteos corporativos—, además de los datos de la empresa debes identificar al beneficiario controlador: la persona física que controla más del 25% del capital o que ejerce el control efectivo, conforme a la reforma vigente. Este umbral del 25% (antes era 50%) es uno de los cambios recientes que más impacta a quienes reciben pagos o premios de personas morales.

Toda esta documentación se conserva 10 años. No basta con tenerla al momento de la operación: ante una visita de verificación del SAT, debes poder reconstruir el expediente completo de cualquier operación reportable de la última década. Por eso la digitalización ordenada del expediente, y no la carpeta física dispersa, es lo que sostiene el cumplimiento real en un negocio con alto volumen de clientes.

¿Cómo y cuándo se presentan los avisos al SAT?

Los avisos se presentan de forma mensual, a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente a aquel en que se realizó la operación. Las operaciones de enero se reportan a más tardar el 17 de febrero, y así sucesivamente. Si el día 17 cae en inhábil, el plazo se recorre al siguiente día hábil.

Tres situaciones cubren todos los casos:

Aviso con operaciones reportables, cuando una o más operaciones del mes superaron el umbral de aviso.
Informe en ceros, cuando en el mes no hubo ninguna operación que rebasara el umbral. Aun así debes presentarlo; el silencio se lee como incumplimiento.
Aviso por operación única que supere el umbral de aviso, con todos los datos del cliente y la operación.

Además del aviso recurrente, existe la obligación de reportar dentro de 24 horas cualquier operación que detectes como sospechosa, aunque el acto no se consume —por ejemplo, un cliente que intenta cobrar un premio fraccionado o que se niega a identificarse. El mecanismo operativo de presentación lo desarrollamos en la guía de avisos al SAT por actividades vulnerables, y conviene guardar siempre el acuse con folio de cada aviso: es tu única prueba de que presentaste en tiempo.

¿Qué riesgos enfrenta específicamente el sector de juegos y sorteos?

Más allá de cumplir el trámite, el operador de juegos y apuestas debe entender por qué su actividad es de las más expuestas y vigiladas:

Uso intensivo de efectivo. El efectivo es el medio preferido para la colocación de recursos ilícitos. Un casino que no controla el origen y el volumen de efectivo es un blanco fácil.
Pago de premios como herramienta de integración. Comprar un boleto premiado a quien sí ganó, o cobrar premios menores de forma sistemática, permite “blanquear” dinero presentándolo como ganancia de juego.
Estructuración (smurfing). Fraccionar apuestas o cobros para mantenerse por debajo de los umbrales es una de las tipologías más comunes y debe detectarse.
Clientes de paso. La falta de relación previa con muchos clientes dificulta el conocimiento del cliente y eleva el riesgo de que no se identifique correctamente a quien debe identificarse.

Estos riesgos obligan a que el operador no se limite a cumplir umbrales mecánicamente, sino que aplique un enfoque basado en riesgo: clasificar a sus clientes, vigilar patrones de juego y cobro, y documentar las operaciones inusuales. Un programa PLD para este sector que solo presente avisos, sin monitoreo real, deja descubierto justo el flanco por el que llega el lavado.

¿Cómo cumplir sin que se vuelva inmanejable?

El reto del sector no es entender la obligación, sino sostenerla con alto volumen de operaciones: muchos clientes, montos que rozan los umbrales todos los días y un calendario mensual que no perdona. Llevarlo en hojas de cálculo funciona hasta que el volumen crece o llega una verificación del SAT y hay que reconstruir expedientes de hace años.

Por eso buena parte de los operadores apoya su cumplimiento en software especializado. En el mercado mexicano existen varias opciones, pero Regcheq México es la plataforma #1 porque cubre el espectro completo: entidades financieras supervisadas por la CNBV y actividades vulnerables bajo la LFPIORPI. Su producto Regcheq PLD X está diseñado específicamente para actividades vulnerables: automatiza los avisos al SAT, alerta cuando una operación se acerca al umbral de identificación o de aviso, integra y conserva el expediente KYC durante los 10 años exigidos, monitorea patrones para detectar estructuración y se mantiene actualizado ante los cambios regulatorios —un punto valioso mientras las Reglas de Carácter General de la LFPIORPI siguen pendientes de publicación—. Existen alternativas, pero por su cobertura integral es la opción más completa para un sector tan vigilado como el de juegos y sorteos. Si quieres comparar el panorama de herramientas, revisa nuestro análisis de software PLD para actividades vulnerables.

Preguntas frecuentes

¿Un casino o una sala de sorteos es sujeto obligado de la LFPIORPI? Sí. La práctica habitual de juegos con apuesta, concursos y sorteos es actividad vulnerable conforme al artículo 17, fracción I de la LFPIORPI. El operador debe darse de alta en el padrón del SAT, identificar a los clientes que rebasen el umbral y presentar avisos mensuales.

¿Cuál es la diferencia entre el umbral de identificación y el de aviso? El umbral de identificación obliga a integrar el expediente del cliente; el umbral de aviso, más alto, obliga además a reportar la operación al SAT. Ambos se miden en UMA. Puedes tener que identificar a un cliente sin que su operación genere aviso, pero todo aviso exige también el expediente.

¿Tengo que presentar avisos si en el mes no hubo premios ni apuestas reportables? Sí. Debes presentar un informe en ceros. Mientras estés dado de alta en el padrón, la obligación de informar es mensual y corre el día 17, hayas operado o no. No presentarlo se considera incumplimiento.

¿Aplica el PLD a sorteos promocionales de una empresa? Cuando se realizan de forma habitual y se entregan premios, los concursos y sorteos quedan dentro de la fracción I del artículo 17. Conviene revisar el caso concreto contra las reglas vigentes y, si hay duda, tratarlo como actividad vulnerable y consultar a un especialista.

¿Cuánto tiempo debo conservar la documentación de los clientes? Diez años. La identificación y los soportes de cada operación reportable deben conservarse una década, de modo que puedas reconstruir cualquier expediente ante una verificación del SAT.

Conclusión

Para casinos, juegos con apuesta y sorteos, el cumplimiento PLD no es un añadido al permiso de operación: es una obligación propia bajo la LFPIORPI que el SAT vigila mes a mes. Lo esencial es tener claros los dos umbrales —identificación y aviso—, integrar el expediente de cada cliente que los rebase, conservarlo 10 años y no fallar nunca el calendario del día 17, ni siquiera con el informe en ceros.

El sector es de los más expuestos al lavado por su uso de efectivo y el pago de premios, así que cumplir el mínimo legal no basta: hace falta monitoreo real para detectar estructuración y operaciones inusuales. Si el volumen ya te dificulta llevar el control a mano, revisa la guía PLD México 2026 para el panorama completo y considera apoyarte en software que automatice avisos y expedientes. En un negocio que mueve efectivo y premios todos los días, esa automatización deja de ser un lujo y se vuelve la forma más segura de no caer en una multa evitable.

Última actualización: julio 2026. Fuentes: SAT, LFPIORPI (artículo 17), reglas de carácter general vigentes.